Официальный курс доллара, юаня или евро, который публикует Банк России, и курс в обменном пункте или мобильном приложении банка почти никогда не совпадают. Это не ошибка и не нарушение: это два разных курса, их устанавливают разные организации и для разных целей. Ниже — как ЦБ рассчитывает официальный курс, когда он начинает действовать, где он применяется, почему у банка курс покупки и продажи свой и что изменилось на бирже после июня 2024 года.
Как ЦБ рассчитывает официальный курс
Порядок задаёт Указание Банка России от 2 декабря 2024 года № 6956-У. Официальный курс — средневзвешенное значение трёх «совокупных цен», и каждая считается по реальным сделкам с валютой за рубли с расчётами «завтра»:
- первая — по сделкам на организованных биржевых торгах с 10:00 до 15:30 по московскому времени;
- вторая — по внебиржевым сделкам банков, переданным на централизованный клиринг и заключённым не менее чем тремя банками до 15:30;
- третья — по остальным внебиржевым сделкам банков из их отчётности, заключённым не менее чем тремя разными парами банков до 15:30.
Чем больше объём сделок в группе, тем больше её вес в итоговом курсе. Во второй и третьей группах цены, которые сильно выбиваются из общего ряда, в расчёт не попадают. Если сделок нет, ЦБ берёт котировки с цифровых платформ внебиржевых торгов, а если и это невозможно — рассчитывает курс через курс другой валюты, о чём ниже. Крайний вариант — оставить значение предыдущего дня.
Главное в этой конструкции: курс не назначают «из кабинета». Он отражает цены, по которым банки и их клиенты в этот день действительно меняли валюту. ЦБ подчёркивает, что курс определяется балансом спроса и предложения валюты и не зависит от площадки, на которой заключаются сделки.
Когда курс публикуют и с какого дня он действует
ЦБ устанавливает официальные курсы в рабочие дни, а также в объявленные нерабочие дни, если они не выходные и не праздничные по Трудовому кодексу. Точное время публикации указанием не закреплено; по словам самого ЦБ, курсы размещаются на сайте обычно до 18:00 по московскому времени.
Курс вступает в силу на следующий календарный день после установления и действует, пока не вступит в силу следующий. Поэтому вечером на сайте ЦБ появляется курс «на завтра». В выходные курсы не устанавливаются: курс, установленный в пятницу, начинает действовать в субботу и сохраняется, пока не вступит в силу курс, установленный в следующий рабочий день.
Перечень валют, по которым ЦБ устанавливает официальный курс, утверждается приказом и публикуется на сайте Банка России. Текущие курсы удобно смотреть в конвертере валют с курсами ЦБ.
Для чего нужен официальный курс
Банк России устанавливает курс без обязательства покупать или продавать валюту по нему — так прямо сказано в указании. Это ориентир для расчётов, а не цена, по которой кто-то обязан с вами обменяться. Сам ЦБ не определяет, где официальный курс обязателен: это решают законы и другие акты. Например:
- налоги. Доходы физлица в иностранной валюте для НДФЛ пересчитываются в рубли по официальному курсу на дату их фактического получения (п. 5 ст. 210 НК РФ);
- таможня. Для расчёта таможенных пошлин и налогов валюту пересчитывают по официальному курсу, действующему на день регистрации декларации (ст. 33 Федерального закона № 289-ФЗ);
- бухгалтерия и бюджет. По данным ЦБ, официальные курсы используются в бухгалтерском учёте и при расчёте доходов и расходов государственного бюджета.
Почему курс в банке другой
Курсы для обмена валюты банк устанавливает сам — приказом или с помощью автоматизированной банковской системы. Так говорит Инструкция Банка России № 136-И об операциях с наличной валютой; ЦБ на своём сайте тоже поясняет, что банки продают валюту исходя из её наличия и по курсу банка. Значения курсов инструкция не ограничивает, но задаёт правила:
- курсы, указанные на табло в отделении, должны совпадать с курсами из приказа или банковской системы;
- банк может установить разные курсы для разных сумм, но не вправе — для разных номиналов купюр;
- курсы на улице вывешивать нельзя, только внутри помещения банка; в интернете и мобильном приложении — можно.
Разница между курсом, по которому банк продаёт валюту, и курсом, по которому покупает, называется спредом. Из него банк покрывает расходы на наличные и риск того, что курс изменится, пока валюта лежит в кассе. Поэтому курс продажи обычно выше официального, а курс покупки — ниже. Инструкция оговаривает, что договор счёта или вклада может предусматривать иной порядок.
Биржевой курс: юань торгуется, доллар и евро — с оговорками
13 июня 2024 года, после санкций США против Московской биржи, биржевые торги и расчёты поставочными инструментами в долларах и евро приостановлены. С тех пор ЦБ рассчитывает официальный курс доллара по внебиржевому рынку. Юань продолжает торговаться на бирже; динамика его официального курса — на странице курса юаня.
С 16 февраля 2026 года на бирже снова есть инструменты на пару доллар–рубль, но беспоставочные: результат фиксируется в рублях, сами доллары участникам не поставляются. Биржа отдельно предупреждает, что расчёты в долларах через её клиринговый центр по-прежнему не проводятся. Купить на бирже настоящие доллары или евро, чтобы получить их на счёт, по-прежнему нельзя — это можно сделать через российские банки.
С 8 июня 2026 года официальный курс евро ЦБ рассчитывает не по сделкам, а как кросс-курс: через официальный курс доллара к рублю и курс евро к доллару Европейского центрального банка по состоянию на 15:30 мск. Так ЦБ поступает и с другими валютами, по которым мало сделок.
| Официальный курс ЦБ | Биржевой курс | Курс обмена в банке | |
|---|---|---|---|
| Кто устанавливает | Банк России по сделкам на валютном рынке | Складывается из сделок участников торгов | Сам банк приказом или через свою систему |
| Когда меняется | Раз в рабочий день, действует со следующего календарного дня | Постоянно во время торгов | Когда решит банк: в приказе указывают дату и время начала действия |
| Для чего нужен | Налоги, таможня, учёт, бюджет | Сделки на бирже | Покупка и продажа валюты клиентами банка |
| Можно ли обменять по нему валюту | Нет, ЦБ не обязуется покупать или продавать | Да, через брокера, если валюта торгуется с поставкой | Да, в пределах наличия валюты у банка |
Валютный контроль и ограничения для граждан
Основные правила задаёт закон № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Покупать и продавать иностранную валюту в России можно только через уполномоченные банки и госкорпорацию «ВЭБ.РФ» (ч. 1 ст. 11). Требования к тому, как банки оформляют обмен наличной валюты и размещают информацию о курсах, устанавливает Банк России.
Кроме того, до 9 марта 2027 года продлены ограничения на снятие наличной валюты. Если валютный счёт или вклад открыт до 9 марта 2022 года, наличными можно получить остаток на эту дату, но не больше 10 тыс. долларов или эквивалента в евро и только если вы ещё не пользовались этой возможностью. Остальное выдают в рублях. Для денег, размещённых до 9 сентября 2022 года, сумма не может быть меньше рассчитанной по официальному курсу ЦБ на день выплаты; размещённые позже выдают по курсу банка. Комиссию за выдачу валюты со счетов и вкладов банкам брать запрещено.
Частые вопросы
Почему на сайте ЦБ курс «на завтра»? Курс устанавливают в течение рабочего дня по сделкам до 15:30, публикуют обычно до 18:00, а в силу он вступает на следующий календарный день. Поэтому вечером уже известен курс, который будет действовать завтра.
Обязан ли банк продавать валюту по курсу ЦБ? Нет. Курсы обмена банк устанавливает сам, а ЦБ не обязуется ни покупать, ни продавать валюту по официальному курсу. Официальный курс важен для выдачи: деньги с валютного счёта, размещённые до 9 сентября 2022 года, выдают в рублях не ниже чем по официальному курсу на день выплаты.
Можно ли сейчас купить доллары на бирже? Получить доллары или евро на счёт через биржу нельзя: торги с их поставкой приостановлены с 13 июня 2024 года. Беспоставочные инструменты на пару доллар–рубль, появившиеся в феврале 2026 года, рассчитываются в рублях. Юань на бирже торгуется.
По какому курсу считают НДФЛ с дохода в валюте? По официальному курсу ЦБ на дату фактического получения дохода (п. 5 ст. 210 НК РФ). Курс, по которому вы потом поменяли валюту в банке, для этого расчёта значения не имеет.