С 1 сентября 2026 года в России действует закон «О цифровых валютах и цифровых правах» (№ 282-ФЗ). Он не разрешает платить криптовалютой за покупки, зато впервые описывает законный способ её купить — через посредников, которых контролирует Банк России. Для неквалифицированных инвесторов это тест, годовой лимит и короткий перечень доступных монет. Ниже — что разрешено физлицу, что запрещено и когда вступают в силу ключевые нормы. Это разбор закона, а не совет вкладываться в криптовалюту.
Что изменилось с 1 сентября 2026 года
Закон № 282-ФЗ подписан 4 августа 2026 года и вступил в силу 1 сентября 2026 года, но не целиком. Главная для частного инвестора норма — что резиденты совершают сделки с криптовалютой только через лиц, организующих её обращение, — вступает в силу с 1 июля 2027 года (ч. 2 ст. 56). С этой же даты организовывать обращение цифровых валют смогут только лица, названные в законе: организаторы торговли, брокеры, доверительные управляющие, цифровые депозитарии, организации, осуществляющие обмен цифровых валют, и клиринговые организации (ч. 3 ст. 1).
Обменники и цифровые депозитарии работают по записи в реестрах Банка России. Участникам прежнего экспериментального режима, банкам и брокерам закон даёт упрощённый вход: если они подадут документы до 1 сентября 2027 года, Банк России внесёт их в реестр не позднее следующего рабочего дня (ст. 55).
Закон прямо запрещает содействовать сделкам с криптовалютой в обход его требований, в том числе рассказывать о таких способах (ч. 2 ст. 30). Поэтому здесь описан только законный путь.
Можно ли расплачиваться криптовалютой
Нет. Принимать цифровые валюты в оплату товаров, работ и услуг в России запрещено (ч. 6 ст. 1). Закон делает исключение для внешнеторговых расчётов — это инструмент для бизнеса, а не для покупок в магазине.
Не путайте криптовалюту с цифровым рублём: цифровой рубль — форма национальной валюты, его выпускает Банк России, и им можно платить.
Как неквалифицированному инвестору купить криптовалюту законно
Брокер купит криптовалюту по поручению неквалифицированного инвестора, только если одновременно выполнены четыре условия (ч. 1 ст. 31):
- Инвестор прошёл тестирование и получил положительный результат.
- Инвестор ознакомился с уведомлением о рисках.
- Общая стоимость криптовалюты, купленной через этого брокера за календарный год, не превышает предельную сумму, которую устанавливает Банк России.
- Криптовалюта допущена к публичному обращению на организованных торгах.
Те же правила действуют для обменника, доверительного управляющего и при займах в криптовалюте.
Сумму лимита закон отдал Банку России. По проекту указания, опубликованному 11 августа 2026 года для обсуждения, — не больше 300 000 ₽ в год у каждого посредника. В перечень криптовалют, доступных к публичному обращению на биржах, Банк России включил Bitcoin, Ethereum и Tether USDT: отбирали по капитализации, среднедневному объёму торгов и истории цен на зарубежных площадках не меньше 5 лет.
| Условие | Неквалифицированный инвестор | Квалифицированный инвестор |
|---|---|---|
| Тестирование | Обязательно | Обязательно |
| Уведомление о рисках | Обязательно | Обязательно |
| Годовой лимит покупок | Устанавливает Банк России, по проекту — 300 000 ₽ у каждого посредника | Нет |
| Какие криптовалюты | Допущенные к организованным торгам: по перечню Банка России — Bitcoin, Ethereum, Tether USDT | Все, которые торгуются на биржевом и внебиржевом рынках |
| Через кого | Брокер, обменник, доверительный управляющий | Брокер, обменник, доверительный управляющий |
Как устроено тестирование
Тест проводит сам посредник — брокер, управляющий, цифровой депозитарий или обменник — по базовому стандарту саморегулируемой организации (ст. 32). Вопросы проверяют, понимает ли человек устройство сделок и способен ли оценивать их риски.
Тестирование бесплатное, повторное — тоже. Положительный результат действует год: со дня, когда вы его получили, или со дня последней сделки с криптовалютой — что наступило позже. Совершать сделки с неквалифицированным инвестором вправе только тот посредник, который его тестировал.
Займы в криптовалюте
Давать займы в криптовалюте вправе только брокер, доверительный управляющий, обменник и клиринговая организация (ч. 4 ст. 30). Если заёмщик — физлицо и не квалифицированный инвестор, договор должен давать ему право вернуть долг рублями или криптовалютой на выбор (ч. 5 ст. 30). Это защищает от ситуации, когда курс вырос и вернуть «монеты» стало намного дороже.
Налоги
Доход от продажи или обмена криптовалюты облагается НДФЛ, но правила налогообложения цифровых валют в Налоговом кодексе в 2026 году дорабатываются. Порядок расчёта и ставку проверяйте по актуальной редакции кодекса и разъяснениям ФНС перед подачей декларации, а не по пересказам.
Риски, о которых предупреждает закон
Ограничения для неквалифицированных инвесторов Банк России объясняет защитой «от резких и непрогнозируемых колебаний курсов». Криптовалюту никто не гарантирует: это не вклад, страхования вкладов на неё нет, а курс может упасть в разы.
Обещания гарантированного дохода, «закрытые клубы» и предложения купить криптовалюту в обход тестирования и лимитов — признаки мошенничества. Проверить, есть ли организация в реестрах, можно на сайте Банка России. Если вы выбираете, куда вложить деньги, начните с того, как работают инвестиции и брокерский счёт.
Частые вопросы
Можно ли расплачиваться криптовалютой в магазине? Нет. Закон запрещает принимать цифровые валюты в оплату товаров, работ и услуг в России; исключение — внешнеторговые расчёты бизнеса.
С какого числа покупать криптовалюту можно только через посредников? С 1 июля 2027 года (ч. 1 ст. 30 вступает в силу с этой даты). Сам закон действует с 1 сентября 2026 года.
Сколько криптовалюты может купить неквалифицированный инвестор? Предельную сумму в год у каждого посредника устанавливает Банк России. По проекту указания — 300 000 ₽.
Нужно ли проходить тест квалифицированному инвестору? Да. Тест и ознакомление с рисками обязательны для всех инвесторов; лимита у квалифицированных нет.
Сколько стоит тестирование? Нисколько: тест и повторный тест бесплатные, положительный результат действует год.