Капитализация процентов
Причисление начисленных процентов к сумме вклада: дальше проценты начисляются уже на увеличенный остаток.
Причисление начисленных процентов к сумме вклада: дальше проценты начисляются уже на увеличенный остаток.
Правило заложено в статье 839 Гражданского кодекса РФ: проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днём поступления денег, и, если иное не предусмотрено договором, причисляются к сумме вклада по истечении каждого квартала — а невостребованные проценты увеличивают сумму, на которую начисляются проценты дальше.
Это и есть сложный процент: доход считается не только на первоначальную сумму, но и на ранее начисленные проценты. Частота капитализации задаётся договором — ежемесячно, ежеквартально или в конце срока.
Сравнивать вклады с разной частотой капитализации по номинальной ставке нельзя: для этого банки указывают эффективную ставку, учитывающую причисление процентов.
Разница заметна на длинном сроке и на больших суммах, на трёхмесячном вкладе она символическая — переплачивать вниманием ей не стоит. Второе: у вкладов с выплатой процентов на карту капитализации нет по определению, и сравнивать их с капитализируемыми нужно по эффективной ставке. Третье: у накопительных счетов проценты обычно причисляются ежемесячно, но ставка не зафиксирована — выгода от капитализации может исчезнуть вместе со снижением ставки.